Определить сумму налога к доплате, в том числе: в федеральный бюджет; ...

Определить сумму налога к доплате, в том числе:

• в федеральный бюджет;
• в бюджет субъекта Российской Федерации.

Заполнить декларацию по налогу на прибыль за 1 кв. 2021 года.

Исходные данные:

Наименование организации – ООО «АВИС»

ООО «АВИС» оплачивает ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль.

Дата предоставления декларации – 20.04.2021.

1. Выручка от реализации, всего – 9 419 291 руб., в том числе:

•  выручка от реализации товаров собственного производства – 6 942 002 руб.
•  выручка от реализации транспортных услуг – 1 847 289 руб.
•  выручка от реализации амортизируемого имущества – 630 000 руб.
•  количество объектов реализации амортизируемого имущества – 2 ед., в том числе объектов, реализованных с убытком – 0 ед.
•  остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией – 530 000 руб.

2. Внереализационные доходы - 0 руб.

3. Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации – 7 911 890 руб., в том числе:

•  прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, работам, услугам – 6 984 090 руб.
•  косвенные расходы – 927 800 руб.

4. Сумма авансовых платежей за 4 кв. 2020 года, всего – 225 000 руб. в том числе:

•  в федеральный бюджет (3,0%) – 33 750 руб.
•  в бюджет субъекта Российской Федерации (17,0%) – 191 250 руб.